Cumplimiento SSNF en Panamá - Sin complicaciones
COX ayuda a los sujetos obligados no financieros a cumplir con los requisitos esenciales de debida diligencia, evaluación de riesgo y documentación de cumplimiento dentro del marco regulatorio de Panamá.
Esta información se proporciona con fines informativos generales y no constituye asesoría legal.
¿Qué es la SSNF?
La Superintendencia de Sujetos No Financieros (SSNF) de Panamá, creada como organismo autónomo por la Ley 124 de 2020, supervisa y regula a los sujetos obligados no financieros para prevenir:
Esta información se proporciona con fines informativos generales y no constituye asesoría legal.
Regulador AML de Panamá
para entidades no financieras
Marco legal
Principales leyes y regulaciones que rigen el cumplimiento ante la SSNF
Ley 23 de 27 de abril de 2015
Establece la base legal del marco AML/CFT de Panamá y define las obligaciones de los sujetos obligados no financieros supervisados por la SSNF.
Ley 254 de 11 de noviembre de 2021
Refuerza los requisitos de transparencia corporativa en Panamá, incluyendo obligaciones relacionadas con los registros contables y la información sobre beneficiarios finales de las personas jurídicas.
Decreto Ejecutivo 35 de 6 de septiembre de 2022 Actualización clave
Operativiza la Ley 23 al exigir que los sujetos obligados no financieros implementen controles AML/CFT basados en riesgo, mantengan políticas de cumplimiento documentadas y generen registros auditables para la supervisión de la SSNF.
Verifique el texto vigente de las regulaciones en el portal oficial del gobierno de Panamá. Las leyes pueden haber sido modificadas desde su publicación.
¿Quiénes son los sujetos obligados no financieros?
Organizaciones y profesionales regulados por la SSNF en Panamá
- Empresas de la Zona Libre de Colón
- Entidades de Panamá Pacífico
- Empresas de zonas francas
- Casinos y operadores de juegos de azar
- Desarrolladores y agentes inmobiliarios
- Empresas de construcción
- Empresas de transporte de valores
- Casas de empeño
- Comerciantes de metales preciosos y piedras preciosas
- Entidades de lotería nacional
- Servicios postales
- Concesionarios de vehículos
- Profesionales que realizan actividades reguladas (abogados, contadores públicos, notarios)
Normas Sectoriales y Resoluciones Recientes
La SSNF suma normas sectoriales y resoluciones a la Ley 23 de 2015 y al Decreto Ejecutivo 35 de 2022
Casinos y Juegos de Suerte y Azar
Acuerdo JD-01-2025, vigente desde el 23 de febrero de 2026Debida diligencia básica desde B/.2,000 por transacción; ampliada o reforzada para transacciones en efectivo de B/.10,000 o más y para toda transacción de una PEP. Reporte de Transacciones Múltiples (RTM) semanal y reporte de transacciones en efectivo a la UAF dentro de los primeros 10 días hábiles de cada mes. Derogó la Resolución JD-005-015.
Abogados y Contadores Públicos Autorizados
Acuerdo JD-02-2022Cuando realizan para un cliente actividades sujetas a supervisión: evaluación de riesgo propia, revisada al menos una vez al año; debida diligencia ampliada para efectivo sobre B/.10,000, servicios nominales, PEP y jurisdicciones de alto riesgo; beneficiario final desde el 25%; y, en los servicios nominales, una declaración jurada anual a la SSNF dentro de los primeros 15 días calendario de julio.
Compraventa de Autos
Acuerdo JD-001-2026, vigente desde el 9 de diciembre de 2026Nuevas directrices para las empresas de compra y venta de autos nuevos y usados: debida diligencia, beneficiario final, PEP, reporte de transacciones en efectivo, operación inusual, ROS a la UAF, manual, capacitación y enlace. Deroga la Resolución JD-004-015 desde esa fecha.
Manual de Prevención, Todos los Sectores
Resolución S-037-2026, vigente desde el 10 de noviembre de 2026Adopta la Guía Práctica del Manual de Prevención como estándar mínimo obligatorio que todo sujeto obligado no financiero debe incorporar a su manual. Deroga la Resolución I-REG-001-017 de 2017.
Listas ONU y Congelamiento Preventivo, Todos los Sectores
Resolución S-033-2026, vigente desde el 30 de junio de 2026Solo las listas del Consejo de Seguridad de la ONU son vinculantes: una coincidencia obliga a congelar sin demora, sin orden judicial previa. Las listas de la OFAC, la Unión Europea, el Reino Unido y otras son de control o referencia y alimentan la evaluación de riesgo. En una persona jurídica, la verificación cubre a sus beneficiarios finales, socios con el 25% o más, directores, dignatarios, apoderados y representantes legales.
Las casas de empeño, el transporte de valores, los metales preciosos y los demás sectores tienen sus propias normas de la SSNF. Esta página no reproduce sus umbrales: consulte el texto vigente de la norma de su actividad en el sitio de la SSNF.
Requisitos de debida diligencia del cliente
Controles mínimos de cumplimiento requeridos para entidades reguladas por la SSNF
Debida Diligencia Estándar
- Identificación del cliente y verificación de identidad
- Identificación del beneficiario final para clientes corporativos: toda persona que posea el 25% o más, según el Decreto Ejecutivo 35/2022
- Documentación del propósito de la relación comercial
- Monitoreo de transacciones basado en el perfil de riesgo del cliente
- Mantenimiento de la documentación de cumplimiento para revisión regulatoria
Debida Diligencia Reforzada (DDR)
Requerido cuando un cliente es identificado como un perfil de mayor riesgo:
- Personas Expuestas Políticamente (PEPs): titulares actuales o anteriores de funciones públicas prominentes
- Parientes cercanos de PEPs: familiares dentro del grado de parentesco establecido
- Asociados clave de PEP: personas con relaciones comerciales o personales cercanas
Cómo COX Apoya el Cumplimiento SSNF
Herramientas prácticas para implementar de forma eficiente los controles AML requeridos
Onboarding Digital
Envíe a sus clientes un formulario digital seguro para recopilar documentos de identificación, datos de contacto e información sobre el origen de los fondos, todo sin papel.
Automatización de flujos de cumplimiento
Configure flujos de onboarding que cumplan con los requisitos de la SSNF para su sector. Las aprobaciones, listas de verificación de documentos y rutas de escalamiento se gestionan de forma sistemática.
Configuración de la matriz de riesgos
Defina reglas de puntuación de riesgo basadas en el perfil del cliente, sector, origen geográfico y patrones de transacción. Clasifique automáticamente a los clientes como de riesgo bajo, medio o alto.
Requisitos de debida diligencia del cliente
Cada registro de cliente consolida documentos de identificación, resultados de verificación, puntajes de riesgo y decisiones de debida diligencia en un único expediente de cumplimiento exportable.
Documentación lista para auditorías
Cada acción se registra con la identidad del usuario y la marca de tiempo. Los registros de cumplimiento son inmutables y están estructurados para respaldar las inspecciones de la SSNF y los procesos de auditoría interna.
Consulta en listas de sanciones y AML
Verifique a los clientes contra bases de datos internacionales de sanciones, listas de PEP y listas internas configurables. La puntuación de coincidencias puede ajustarse para reducir falsos positivos.
Reportes de cumplimiento exportables
Genere reportes de cumplimiento en PDF y CSV por cliente, rango de fechas o categoría de riesgo. Compártalos con reguladores, auditores o la alta dirección cuando sea necesario.
Integración API Hoja de ruta
Integración planificada con AgileCheck AML para verificación automatizada avanzada, cobertura ampliada de listas de control y alertas en tiempo real.
Comience a construir un proceso de cumplimiento listo para auditoría
COX proporciona las herramientas que su organización necesita para cumplir con las obligaciones ante la SSNF con confianza, desde el onboarding de clientes hasta los reportes de cumplimiento.
Preguntas frecuentes
Preguntas comunes de equipos de cumplimiento y entidades reguladas
Esta página proporciona información general sobre las obligaciones regulatorias en Panamá y no constituye asesoría legal. Las entidades reguladas deben consultar con un abogado calificado para determinar sus obligaciones de cumplimiento específicas bajo las regulaciones de la SSNF.
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